재테크

아파트 재산세 계산방법과 계산기 바로가기

2020. 5. 4.

재산세는 보유하고 있는 모든 주택이나 토지등에 대해 매년 납부해야하는 세금입니다. 내가 가지고 있는 부동산은 매년 가격 변동에 따라 세금이 달라지기 때문에 유지비가 얼마나 나오는지 계산해 놓을 필요가 있는데요, 오늘은 아파트 재산세 계산방법과 계산기 활용법에 대해 알아보겠습니다.



이 글은 아파트 재산세 계산방법을 알아보고 계산기를 어디서 어떻게 이용할 수 있는지 알아볼 예정인데요, 끝까지 다 읽으신다면 손쉽게 아파트 재산세 계산을 하실 수 있습니다.

1. 아파트 재산세 계산 방법


부동산에 대한 재산세는 부동산의 가격에 따라 세율이 달라지게 됩니다. 여러 혜택을 따지다보면 계산하기 어렵지만 계산기를 이용하면 간단한데요, 계산기를 이용방법을 확인하기 전에 계산방법부터 알아보겠습니다.



먼저 아파트 재산세는 매년 6월 1일 (과세기준일) 현재 토지, 건축물, 주택, 선박, 항공기 등을 보유한 사람에게 부과하는 지방세입니다.





재산세에는 지역자원시설세 및 지방교육세가 포함되어 있습니다.

아파트 재산세 계산은 주택 항목을 참고하면 되는데요, 공동주택가격 x 60%로 계산이 되며, 금액은 공시지가와 과세표준금액으로 산출됩니다.

과세표준금액을 기준으로 세율과 누진공제액이 달라지는데요, 본인 주택의 과세표준금액이 얼마인지 알아보면 세율이 어느정도 붙는지 예상할 수 있어요.




주택이 비쌀수록 재산세도 비싸지는데요, 만약에 아파트 공시지가가 2억원이라면 재산세를 계산하려면 공정시장가액 비율의 60%인 1억 2천만원으로 계산됩니다.

여기서 세율이 0.1%이므로 12만원이 되겠네요. 여기서 누진공제액을 빼줘야 하지만 0원이기에 의미가 없네요.

자세한 계산법은 아래와 같습니다.

  • 재산세 납부세액 = 재산세 + 재산세 도시지역분 + 지방교육세
  • 재산세 도시지역분 = 시가표준액 x 공정시장가액비율 x (1.4 / 1000)
  • 지방교육세 = 재산세 x 20%

도시지역분에 대한 설명은 아래에서 알려드릴게요.




아파트 재산세는 매년 7월 16일 ~ 7월 31일까지 재산세의 절반을 납부하고 나머지 절반은 9월 16일 ~ 9월 30일까지 내야 합니다.

조례에 의해서 세액이 20만원 이하인 경우는 7월에 전액을 납부합니다.

도시지역분적용대상지역에 있는 부동산은 과세표준에 1.4 / 1000을 적용한 세액을 합산하여 재산세액을 부과할 수 있습니다.



이제부터는 아파트 재산세 계산기 활용방법을 알려드릴게요. 재산세 계산을 위해서는 먼저 부동산 공시지가 확인이 필요합니다.

2. 아파트 재산세 계산 : 공시지가 확인하기


공시지가를 확인하기 위해서는 검색포털에 부동산 공시가격 알리미를 검색합니다.





들어가면 아래와 같은 화면이 나옵니다.




좌측 상단의 [공동주택 공시가격] 을 클릭하세요.




필요한 주택을 검색해야 합니다. 동, 호수까지 정확하게 입력하시고 [열람하기]를 클릭하세요.




공시지가를 위 사진과 같이 확인할 수 있어요. 이제부터는 아파트 재산세 계산기 를 이용해보겠습니다.



3. 아파트 재산세 계산기 이용하기


일단 부동산114 사이트에 접속합니다.




화면 우측에 [부동산 계산기] 가 보이네요. 클릭해주세요.




여러가지 부동산과 관련된 세금을 계산할 수 있어요. 이 중에 부동산 보유 및 상속/증여시 항목의 [재산세/종부세] 항목을 클릭합니다.




보유주택 공시가격을 계산할 수 있어요. 우선 간단하게 3억으로 계산해보겠습니다.




재산세/종부세 납부예상액을 확인할 수 있어요. 총 납부세액이 57만 6천원이 나오네요.

아래와 같은 기준에 의해 세금 혜택을 적용받을 수 있는데요, 그러면 세금 부담이 더 적어질 수 있습니다.

  • 기초공제 3억원이 인정되어 종부세 과세기준금액이 9억원이 되는 경우
  • 장기보유자 세액공제 (5년이상 10년 미만 : 20%, 10년 이상은 40%)
  • 고령자 세액공제 (60세 이상 10%, 65세이상 20%, 70세이상 30%)

장기보유와 고령자 세액공제는 중복공제가 가능하여 최대 70%의 세금감면 혜택을 받을 수 있습니다.




간단히 정리해 드릴게요. 아파트 재산세 계산을 위해서는 공시지가와 과세표준금액으로 산출됩니다.

아파트 재산세 계산방법은 복잡하기 때문에 재산세 계산기를 많이 이용하는데요, 먼저 부동산 공시가격 알리미 사이트에서 공시지가를 확인한 뒤에 부동산114에서 재산세 계산기를 이용하면 간편하게 계산할 수 있습니다.



여기까지 아파트 재산세 계산방법과 계산기 바로가기였습니다. 다른 유용한 정보는 아래에 정리되어 있어요.



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